آیا درباره حسابرس بودن نگرانید؟ اگر پاسخ مثبت دادید، در اکثر صاحبان کسب و کار کوچک هستید. یکی از شایع ترین سوالاتی که من در زمان مالیات می شنوم این است: "شانس هایی که من در بازپرداخت مالیات مورد بررسی قرار می گیرم؟"

در حالی که درست است که صاحبان کسب و کارهای کوچک، به ویژه اشخاص حقیقی، بیشترین شانس را دارند که توسط اداره مالیات داخلی در ایالات متحده (IRS) یا اداره درآمد کانادایی (CRA) حسابرسی شوند - به این دلیل که بازده آنها پیچیده تر است همچنین درست است که تعداد کمی از شرکت ها در واقع حسابرسی شده اند.

من نمی توانم تضمین کنم که اگر پیشنهادات من را دنبال نکنی، در صورتی که پیشنهادات من را دنبال نکنی، حسابرسی نخواهی کرد، اما می توانم به شما بگویم که رایج ترین رای دهی ها چیست و چگونه از آنها اجتناب می کنند. اول، با این حال، بیایید نگاهی به انتظارات شما در مورد حسابرسی و سه نوع ممیزی داشته باشیم.

انتظار می رود اگر شما حسابرسی می کنید

IRS یا CRA، معمولا از طریق پست به شما اطلاع خواهند داد، اگر آنها قصد تفتیش شما را دارند. اگر یک نامه دریافت می کنید، نگران نباشید، فقط چندین مورد را شروع کنید. اطمینان حاصل کنید که یک کپی از بازپرداخت مالیات خود داشته باشید و تمام اسناد را جمع آوری کنید که همه چیز را که در بازپرداخت شما اعلام کرده اید را پشتیبانی می کند. در موارد خاص، ممکن است حسابرس یا متخصص مالیاتی در ممیزی حضور داشته باشد، بسته به نوعی که برنامه ریزی شده است. سه نوع ممیزی وجود دارد که می توانند رخ دهند.

1. اولین حسابرسی مربوط به حسابرسی است . این شایع ترین نوع ممیزی است و معمولا از یک خطای ریاضی حاصل می شود.هر بازپرداخت مالیات از طریق سیستم ردیابی کامپیوتری سیستماتیک اجرا می شود. این سیستم خطاهای ریاضی را شناسایی و بررسی خواهد کرد تا اطمینان حاصل کند که 1099 بیانیه درآمد و یا صورت حساب T5 درآمد سرمایه گذاری با آنهایی که IRS یا CRA از بانک یا کارگزار شما دریافت کرده است، مطابقت دارد. به طور معمول، اگر خطای ریاضی شما به اشتباه ساخته شده و مورد غفلت واقع شود، مجازات اتفاق نخواهد افتاد. اگر این خطا باعث افزایش نرخ مالیات شما شود، باید تفاوت را بپردازید.

2. نوع دوم حسابرسی حسابرسی میدان است. یک نماینده IRS یا CRA با شما تماس می گیرد و یک زمان برای برپایی و بازنگری شما تنظیم می کند. به طور معمول، اگر چندین نوشتن برای تایید پست الکترونیکی داشته باشید، ممیزی انجام می شود. این ممیزی ها بیشتر به صاحبان کسب و کارهای کوچک، به ویژه کسانی که از خانه های خود کار می کنند، هدف قرار می گیرند. از آنجایی که کسر خانه ها قابل ملاحظه است، IRS یا CRA می خواهند تأیید کنند که شما واقعا از خانه خود کار می کنید و برآورد شما درست است. این نوع ممیزی معمولا دو تا چهار ساعت طول می کشد. حسابرس خواهان دیدن تمام سوابق هزینه های ادعا شده در مورد بازگشت شما است. بنابراین اطمینان حاصل کنید که همه اسناد حمایتی را جمع آوری کرده و آنها را به راحتی قابل دسترسی در طول حسابرسی خود داشته باشید. اگر حسابرس کسر شما را برای عدم پذیرش در نظر بگیرد، مجبور خواهید بود که مالیات تنظیم شده را پرداخت کنید و اگر خطا غفلت شد، مجاز به مجازات خواهد بود.

3. نوع سوم حسابرسی یک حسابرسی تصادفی است. این حداقل احتمال دارد رخ دهد، اما این نیز یکی از شما امیدوارم برای شما اتفاق نمی افتد. هر ساله CRA و IRS حسابرسی تصادفی را برای اهداف آماری خود انجام می دهند. اگر شما به صورت تصادفی انتخاب شده اید مطمئنا به متخصص مالیاتی نیاز دارید. حسابرس شخصا با شما ملاقات خواهد کرد و یک حسابرسی کامل از کل بازده شما را انجام خواهد داد. برای هر آیتم، آنها توجیه یا اثبات برای اینکه چرا شما انجام دادید، می خواهید. به عنوان مثال، اگر شما ادعا کرد که در بازگشت خود ازدواج کرده اید، باید یک گواهی ازدواج را به عنوان مدرک ببینید. کوتاه و مختصر با پاسخ هایتان باشد. هرچه بیشتر صحبت کنید، سوالات بالقوه بیشتری برای حسابرس برای شما وجود دارد. حسابرس به شما در صورت پایان هر گونه مالیات به شما اطلاع خواهد داد. اگر میخواهید درخواست تجدیدنظر کنید، پیشنهاد می کنم که متخصص مالیاتی خود را به این پروسه برسانید.

آنچه شما می توانید برای جلوگیری از ممیزی انجام دهید

هیچ روش ضمانت برای جلوگیری از بازبینی مالیات بر درآمد شما وجود ندارد. با این حال، راه هایی وجود دارد که می توانید شانس هایی را که توسط CRA یا IRS انتخاب می کنید را کاهش دهید. در اینجا پنج پیشنهاد برتر من برای اجتناب از راه اندازی حسابرسی مشترک وجود دارد.

1. قبل از اینکه آن را ارسال کنید، به بررسی مالیات خود بپردازید، اینکه آیا خودتان را تهیه کنید یا متخصص را استخدام کنید تا آن را برای شما ارسال کند. چک کردن دو و سه برابر می تواند به جلوگیری از اشتباهات رایج که می تواند پرچم قرمز را افزایش دهد. اگر خودتان را آماده کرده اید حتما یک نفر دیگر را بررسی کنید تا اطمینان حاصل شود که چیزی که شما از دست داده اید وجود ندارد. اگر شما کانادایی هستید، ممکن است بخواهید به این مقاله درباره نحوه تهیه گزارش مالیات بر درآمد شرکت در کانادا نگاهی بیندازید .
2. صادق باشید اگر فقط ادعا می کنید که چه چیزی می توانید اثبات کنید، در طی یک ممیزی نگران نباشید. هر کس می خواهد مالیات خود را به حداقل برساند، اما جعل بازگشت شما می تواند شما را مجذوب کند. همیشه یک فرصت برای ارسال یک بازپرداخت مالیاتی وجود دارد که شما حسابرسی می کنید، اما با دنبال کردن استراتژی های این استراتژی و داشتن حسابدار کارشناس مالیاتی، بازده شما را آماده می کند، شما می توانید شانس خود را برای حسابرسی کاهش دهید.
3. ممكن است كاملا ممكن است ممكن باشد ممكن است ممكن باشد، اما راههايي وجود دارد كه بتوانيد خطر خود را كاهش دهيد. ارائه پرونده به عنوان یک شرکت خصوصی تنها به عنوان شرکت ممکن است شما را در معرض ریسک حسابرسی قرار دهد، بنابراین احتمال پیوستن به آن را در نظر بگیرید. گنجاندن نیز مزایای بسیاری دارد. برای کسب اطلاعات بیشتر، این مقاله را در مورد تبدیل یک شرکت خصوصی به یک شرکت بررسی کنید.
4. همیشه از کسب و کار شخصی جدا شوید نگه داشتن پرونده های جداگانه و حساب های جداگانه بانک اطمینان حاصل خواهد کرد که درآمد و هزینه های خود را مخلوط نکنید.
5. مالیات خود را در زمان نیز شانس خود را برای حسابرسی کاهش می دهد. ضبط دیرین، توجه بیشتری به بازگشت شما را جلب می کند، زیرا ممکن است با عجله و اشتباه آماده شده باشد.

پرچم های مشترک که ممیزی را منجر می شوند

حسابرسان مالیاتی هنگام بررسی بازده ها به پرچم های قرمز نگاه می کنند و این ها برخی از رایج ترین ها هستند. از اینها اجتناب کنید و می توانید از اجتناب از ممیزی کمک بگیرید:

• سالهای متوالی از دست رفتن کسب و کار تقریبا مطمئنا توجه را جلب می کند. بله IRS و CRA درک بیشتر کسب و کارهای کوچک را در چند سال اول ضرر خواهد زد. اما اگر کسب و کار خود را به جمع آوری خسارات ادامه می دهد، IRS یا CRA شروع به فرض می کنند که شما سود را در اختیار دارید. شانس هایی که یک کسب و کار هنوز پس از پنج سال از ضرر و زیان متوالی وجود دارد، تصور کردن سخت است، به همین دلیل است که چنین کسب و کار احتمالا مورد بازرسی قرار می گیرد. اگر بعد از آن سالها با چنین زیانی مواجه شدید، شاید زمان آن باشد که چیز دیگری را در نظر بگیرید یا شاید مجبور باشید فقط مالیات خود را کاهش دهید. نگاهی به این مقاله در مورد کاهش مالیات برای خودمختار در کانادا .
• ادعای هزینه های بالا یکی دیگر از پرچم قرمز است. آنها هزینه های خود را با دیگر رقبا نسبی در بخش خود مقایسه خواهند کرد. اگر هزینه های شما به طور قابل توجهی بالاتر از رقبای شما باشد، مطمئنا شما حسابرسی خواهید شد.
• آنها همچنین نگاهی دقیق به هزینه های دفتر خانه و وسایل نقلیه موتور خواهند داشت. این هزینه ها می تواند به نفع شما نسبتا ساده به کار گرفته شود، زیرا براساس تخمین ها است. به همین دلیل است که IRS و CRA منابع بیشتری را برای حسابرسی در زمینه های خاص بازاریابی کسب و کار خود صرف خواهند کرد.
• اهدای کمک های خیریه بزرگ نیز یک عامل مؤثر است. تعداد کمی از افراد یا کسب و کار 30 درصد درآمد خود را به خیریه می دهند.

موثرترین راه کاهش شانس حسابرسی شما این است که یک حسابدار یا متخصص مالیاتی خود را بازگردانید. آنها در درک قانون آموزش دیده اند و بهترین نتیجه را در اجتناب از ممیزی مالی خواهند داشت.